Trong kinh doanh ngân hàng, việc các ngân hàng phải đối
mặt với rủi ro tín dụng là điều không thểtránh khỏi. Một trong những
kỹthuật quản trịrủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM)
là sửdụng phân tích chấm điểm đểxếp hạng uy tín của các khách
hàng. Mỗi ngân hàng xây dựng một hệthống xếp hạng tín dụng dựa
trên các yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước (NHNN). Tuy nhiên, việc
chấm điểm xếp hạng tín dụng cho các doanh nghiệp đôi khi lại đem
đến kết quảchưa chính xác do thông tin không đầy đủ.
Hiện nay các NHTM ởViệt Nam dựa vào kết quảxếp hạng
tín dụng nội bộ đểhạn chếrủi ro. Tuy nhiên, chỉtiêu cơbản trong
chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm của khách hàng hiện nay của một
sốNHTM vẫn chưa phản ánh chính xác rủi ro, nhất là tình trạng các
công ty sắp phá sản vẫn được xếp hạng an toàn. Tuy vậy, chúng ta
vẫn có thểdựbáo một công ty có khảnăng phá sản hay không bằng
mô hình Z-SCORE.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương (Vietcombank) – Chi nhánh
Quảng Nam đã sửdụng hệthống XHTD nội bộ được xây dựng và
triển khai năm 2003. Tuy nhiên, tình hình nợxấu phải trích lập dự
phòng rủi ro vẫn gia tăng thời gian gần đây. Điều này sẽtạo ra nhiều
rủi ro cho Vietcombank Quảng Nam trong quá trình cấp tín dụng. Đó
là lý do chọn đềtài nghiên cứu “Vận dụng mô hình Z-SCORE trong
xếp hạng tín dụng khách hàng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương –
Chi nhánh Quảng Nam
